Hvor meget skat kan du komme til at betale, når du sælger en investering?
Finorums beregner anslår den skat, der kan blive udløst, når du sælger aktier, børshandlede fonde (ETF’er), kryptovaluta eller fast ejendom i et af EU’s 27 medlemslande.
Vælg land og aktivtype, indtast købs- og salgsværdi, og se et skøn over skattepligtig gevinst, skyldig skat og fortjeneste efter skat. Du kan også undersøge renters rente, scenarier med månedlige investeringer og vejledende sammenligninger mellem EU-lande.
| Purchase price | |
| Sale price | |
| Costs / fees | |
| Gross gain | |
| CGT () | |
| Net profit |
Sådan bruger du beregneren
- Vælg det land, hvor du er skattemæssigt hjemmehørende.
- Vælg aktier og ETF’er, kryptovaluta eller fast ejendom.
- Indtast købspris og salgspris.
- Tilføj købs- og salgsomkostninger, der kan medregnes.
- Vælg den omtrentlige ejerperiode.
- Tilføj relevante andre gevinster eller tab, hvis det er aktuelt.
- Se den anslåede skat og fortjeneste efter skat.
Resultatet opdateres automatisk, når du ændrer land, aktivtype, ejerperiode eller de indtastede beløb.
Hvad er beskatning af kapitalgevinster?
En gevinst kan blive beskattet, når et aktiv sælges for mere, end det kostede at anskaffe.
Kapitalgevinst = Salgsprovenu − Anskaffelsespris − Omkostninger, der kan medregnes
Beskatningen afhænger af land, aktivtype, ejerperiode og omstændighederne ved salget. Nogle lande anvender en fast sats, mens andre har progressive indkomstskattetrin eller særskilte regler for investeringsindkomst.
Årlige fribeløb, fritagelse efter en bestemt ejerperiode, lempelse ved salg af egen bolig og andre særlige regler kan reducere eller helt fjerne skatten.
Hvad medregner beregneren?
Beregneren giver et anslået overblik over:
- købspris eller investeret kapital
- salgspris eller forventet porteføljeværdi
- transaktionsomkostninger, der kan medregnes
- bruttofortjeneste og skattepligtig kapitalgevinst
- kapitaltab, der kan modregnes
- anslået skattesats og skyldig skat
- fortjeneste eller porteføljeværdi efter skat
Aktier, ETF’er, kryptovaluta og fast ejendom kan blive beskattet forskelligt. Aktiviteter med kryptovaluta kan blive klassificeret anderledes ved hyppig handel, mining, staking eller erhvervsmæssig aktivitet. Beskatning af ejendomsgevinster kan også afhænge af, om ejendommen er din primære bolig, og hvor mange ejendomme du har solgt.
Hvis den korrekte skattemæssige behandling ikke kan afgøres ud fra standardoplysningerne, viser beregneren Kræver nærmere vurdering i stedet for at fremstille salget som skattefrit.
Fremskrivninger af investeringer
Fremskrivningen med renters rente anslår, hvordan en startinvestering kan vokse ved et forudsat årligt afkast.
Ved månedlig investering medregnes en startinvestering og regelmæssige månedlige indbetalinger. Beregneren viser det samlede investerede beløb, den forventede porteføljeværdi, den anslåede gevinst og den mulige værdi efter skat.
Fremskrivningerne er kun illustrative. Faktiske afkast, omkostninger, inflation, markedsforhold og fremtidige skatteregler kan afvige.
Sammenlign beskatning af kapitalgevinster i Europa
Den samme investeringsgevinst kan give forskellige resultater afhængigt af nationale skattesatser, fritagelser, fribeløb og regler om ejerperiode.
Med sammenligningsfunktionen kan du få vejledende skøn for to EU-lande med de samme transaktionsværdier. Valutaomregning gør sammenligningen lettere, men ved officiel skatteindberetning kan det være nødvendigt at bruge valutakurser på transaktionsdatoen eller lovbestemte kurser.
Man kan normalt ikke vælge sit skattemæssige hjemsted med tilbagevirkende kraft, efter at et aktiv er solgt. Brug sammenligningen til generel orientering og langsigtet planlægning, ikke som personlig rådgivning om skat på tværs af landegrænser.
Kapitaltab og andre gevinster
Feltet Andre årlige gevinster omfatter skattepligtige gevinster, som kan indgå i samme skattekategori, og som er realiseret i den samme skatteperiode.
Feltet Tab, der kan modregnes omfatter tab, som efter loven kan modregnes i den valgte gevinst.
Reglerne for modregning af tab varierer mellem lande og aktivtyper. Indtast kun tab, der tilhører en skattekategori, hvor modregning er tilladt, og som fortsat kan bruges til fradrag.
Forudsætninger for beregningen
Medmindre andet er angivet, forudsætter beregneren, at brugeren:
- er en privatperson med skattemæssigt hjemsted i det valgte land
- ejer aktivet privat
- ikke driver erhvervsmæssig handel
- har indtastet anskaffelses- og salgsværdierne korrekt
- ikke er berettiget til en særlig fritagelse, der ikke er valgt
- sælger aktivet i det relevante skatteår 2026
Det faktiske resultat kan afvige på grund af skattemæssigt hjemsted, ejerstruktur, mulige fribeløb, tidligere tab, transaktionernes hyppighed eller aktivets skattemæssige klassifikation.
Ofte stillede spørgsmål
Beregnes skatten af hele salgsprisen?
Normalt ikke. Skatten beregnes som hovedregel af fortjenesten efter fradrag af anskaffelsesprisen og omkostninger, der kan medregnes.
Kan transaktionsomkostninger reducere den skattepligtige gevinst?
Købs- og salgsomkostninger, der opfylder betingelserne, kan reducere gevinsten. Hvilke omkostninger der kan medregnes, afhænger af landet og aktivtypen.
Har ejerperioden betydning for skatten?
Ja, i nogle lande. En længere ejerperiode kan give ret til en lavere sats eller skattefritagelse. Andre lande beskatter gevinsten uanset ejerperiodens længde.
Omfatter beregneren kryptovaluta og fast ejendom?
Ja. Erhvervsmæssig aktivitet med kryptovaluta, staking, mining, fritagelse ved salg af primær bolig og gentagne ejendomssalg kan dog kræve en særskilt vurdering.
Kan kapitaltab reducere skatten?
Muligvis. Tab kan modregnes i gevinster, der opfylder betingelserne, men nationale begrænsninger og tidsfrister kan gælde.
Hvorfor viser resultatet »Kræver nærmere vurdering«?
Det betyder, at den korrekte skattemæssige behandling afhænger af yderligere oplysninger, eksempelvis om aktiviteten er privat, erhvervsmæssig eller knyttet til en virksomhed.
Vigtig information
Finorums beregner for beskatning af kapitalgevinster giver kun et vejledende skøn til generel orientering.
Skatteregler kan ændre sig, og den endelige behandling afhænger af skatteyderens forhold, aktivets klassifikation og dokumentationen. Beregneren udgør ikke skatte-, juridisk eller investeringsrådgivning.
Kontakt en kvalificeret skatterådgiver eller den relevante nationale myndighed, før du sælger en betydelig investering eller indsender skatteoplysninger.
Matias Buće har en formel uddannelsesbaggrund inden for forvaltningsret og mere end ti års erfaring med at studere globale markeder, valutahandel og privatøkonomi. Hans juridiske uddannelse præger hans tilgang til investering med fokus på regulering, struktur og risikostyring. Hos Finorum skriver han om en bred vifte af finansielle emner, fra europæiske ETF’er til praktiske privatøkonomiske strategier for private investorer.