Kuinka paljon veroa voisit maksaa myydessäsi sijoituksen?
Finorumin luovutusvoittoverolaskuri arvioi veron, joka voi tulla maksettavaksi, kun myyt osakkeita, ETF-rahastoja, kryptovaluuttaa tai kiinteistön missä tahansa Euroopan unionin 27 jäsenmaasta.
Valitse maa ja omaisuuserän tyyppi, syötä hankinta- ja myyntihinta ja tarkastele arvioitua veronalaista luovutusvoittoa, veron määrää ja voittoa verojen jälkeen. Voit myös tutkia korkoa korolle -kasvua, kuukausittaisen sijoittamisen vaihtoehtoja ja suuntaa-antavia vertailuja EU-maiden välillä.
| Purchase price | |
| Sale price | |
| Costs / fees | |
| Gross gain | |
| CGT () | |
| Net profit |
Näin käytät luovutusvoittoverolaskuria
- Valitse maa, jossa olet verovelvollinen asukas.
- Valitse omaisuuseräksi osakkeet ja ETF-rahastot, kryptovaluutta tai kiinteistö.
- Syötä hankinta- ja myyntihinta.
- Lisää vähennyskelpoiset hankinta- ja myyntikulut.
- Valitse arvioitu omistusaika.
- Lisää tarvittaessa samaan veroluokkaan kuuluvat voitot tai tappiot.
- Tarkastele arvioitua veroa ja voittoa verojen jälkeen.
Tulos päivittyy automaattisesti, kun vaihdat maata, omaisuuserän tyyppiä tai omistusaikaa taikka muutat syöttämiäsi arvoja.
Mikä on luovutusvoittovero?
Luovutusvoitosta voidaan periä veroa, kun omaisuuserä myydään hankintamenoaan korkeammalla hinnalla.
Luovutusvoitto = myyntitulot − hankintameno − vähennyskelpoiset kulut
Verokohtelu riippuu maasta, omaisuuserän tyypistä, omistusajasta ja kaupan olosuhteista. Joissakin maissa sovelletaan kiinteää verokantaa, kun taas toisissa käytetään progressiivisia tuloveroluokkia tai erillisiä sijoitustuloja koskevia sääntöjä.
Vuotuiset vähennykset, omistusaikaan perustuvat verovapautukset, vakituisen asunnon myyntiin liittyvät huojennukset ja muut erityissäännöt voivat pienentää veroa tai poistaa sen kokonaan.
Mitä laskuri sisältää?
Laskuri antaa eritellyn arvion seuraavista:
- hankintahinta tai sijoitettu pääoma
- myyntihinta tai salkun ennakoitu arvo
- vähennyskelpoiset kaupankäyntikulut
- bruttoluovutusvoitto ja veronalainen luovutusvoitto
- samaan veroluokkaan kuuluvat luovutustappiot
- arvioitu verokanta ja maksettava vero
- voitto tai salkun arvo verojen jälkeen
Osakkeita, ETF-rahastoja, kryptovaluuttaa ja kiinteistöjä voidaan verottaa eri tavoin. Kryptovaluuttatoiminta voidaan luokitella eri tavalla, jos siihen liittyy tiheää kaupankäyntiä, louhintaa, steikkausta tai ammattimaista toimintaa. Kiinteistön luovutusvoiton verotus voi riippua myös siitä, onko kyseessä vakituinen asunto, ja myytyjen kiinteistöjen määrästä.
Jos oikeaa verokohtelua ei voida määrittää perustietojen perusteella, laskuri näyttää merkinnän Vaatii tarkistusta sen sijaan, että kauppa esitettäisiin verovapaana.
Sijoitusennusteet
Korkoa korolle -ennuste arvioi, miten alkusijoitus voisi kasvaa oletetulla vuotuisella tuotolla.
Kuukausittaisen sijoittamisen vaihtoehdossa otetaan huomioon alkusijoitus ja säännölliset kuukausisijoitukset. Se näyttää sijoitetun pääoman kokonaismäärän, salkun ennakoidun arvon, arvioidun voiton ja mahdollisen arvon verojen jälkeen.
Nämä ennusteet ovat havainnollistavia. Todelliset tuotot, kulut, inflaatio, markkinaolosuhteet ja tulevat verosäännöt voivat poiketa oletuksista.
Luovutusvoittoveron vertailu eri puolilla Eurooppaa
Sama sijoitusvoitto voi johtaa erilaiseen tulokseen kansallisten verokantojen, verovapautusten, vähennysten ja omistusaikaa koskevien sääntöjen mukaan.
Vertailutoiminto antaa suuntaa-antavan arvion kahdesta EU-maasta samoilla kaupan arvoilla. Vertailun helpottamiseksi mukana on valuuttamuunnos, mutta virallisessa veroilmoituksessa voidaan edellyttää kaupantekopäivän kurssia tai laissa säädettyä valuuttakurssia.
Verotuksellista asuinpaikkaa ei yleensä voi valita jälkikäteen omaisuuserän myynnin jälkeen. Käytä vertailua yleiseen tiedonhankintaan ja pitkän aikavälin suunnitteluun, älä henkilökohtaisena rajat ylittävänä veroneuvona.
Luovutustappiot ja muut voitot
Muut vuotuiset voitot -kenttään merkitään saman verokauden aikana toteutuneet samaan veroluokkaan kuuluvat veronalaiset voitot.
Vähennyskelpoiset tappiot -kenttään merkitään tappiot, jotka voidaan lain mukaan vähentää valitusta voitosta.
Tappioiden vähentämistä koskevat säännöt vaihtelevat maittain ja omaisuuseräluokittain. Syötä vain tappioita, jotka kuuluvat samaan soveltuvaan veroluokkaan ja ovat edelleen vähennettävissä.
Laskelman oletukset
Ellei toisin mainita, laskuri olettaa, että käyttäjä:
- on yksityishenkilö ja valitussa maassa verovelvollinen asukas
- omistaa omaisuuserän yksityisesti
- ei harjoita ammattimaista kaupankäyntiä
- on syöttänyt hankinta- ja myyntiarvot oikein
- ei ole oikeutettu valitsematta jääneeseen erityiseen verovapautukseen
- myy omaisuuserän sovellettavan verovuoden 2026 aikana
Todellinen tulos voi poiketa arviosta verotuksellisen asuinpaikan, omistusrakenteen, käytettävissä olevien vähennysten, aiempien tappioiden, kauppojen tiheyden tai omaisuuserän luokittelun vuoksi.
Usein kysytyt kysymykset
Maksetaanko luovutusvoittovero koko myyntihinnasta?
Ei yleensä. Vero perustuu tavallisesti voittoon, josta on vähennetty hankintameno ja vähennyskelpoiset kulut.
Voivatko kaupankäyntikulut pienentää veronalaista voittoa?
Vähennyskelpoiset hankinta- ja myyntikulut voivat pienentää voittoa. Sallitut kulut riippuvat maasta ja omaisuuserän tyypistä.
Vaikuttaako omistusaika veroon?
Joissakin maissa kyllä. Pidempi omistusaika voi oikeuttaa alennettuun verokantaan tai verovapautukseen. Toisissa maissa voittoa verotetaan omistusajasta riippumatta.
Sisältääkö laskuri kryptovaluutat ja kiinteistöt?
Kyllä. Ammattimainen kryptovaluuttatoiminta, steikkaus, louhinta, vakituisen asunnon myyntiin liittyvät verovapautukset ja toistuvat kiinteistökaupat voivat kuitenkin edellyttää erillistä arviointia.
Voivatko luovutustappiot pienentää veroa?
Mahdollisesti. Tappioita voidaan vähentää samaan veroluokkaan kuuluvista voitoista, mutta kansalliset rajoitukset ja määräajat voivat vaikuttaa siihen.
Miksi tuloksessa lukee ”Vaatii tarkistusta”?
Se tarkoittaa, että oikea verokohtelu riippuu lisätiedoista, esimerkiksi siitä, onko toiminta yksityistä, ammattimaista vai yritystoimintaa.
Tärkeä huomautus
Finorumin luovutusvoittoverolaskuri antaa arvion vain yleiseksi tiedoksi.
Verosäännöt voivat muuttua, ja lopullinen verokohtelu riippuu verovelvollisen olosuhteista, omaisuuserän luokittelusta ja sitä tukevista asiakirjoista. Laskuri ei ole vero-, oikeudellista tai sijoitusneuvontaa.
Ennen merkittävän sijoituksen myyntiä tai veroilmoituksen antamista ota yhteyttä pätevään veroneuvojaan tai asianomaiseen kansalliseen viranomaiseen.
Matias Bućella on hallinto-oikeuden koulutustausta ja yli kymmenen vuoden kokemus maailmanlaajuisten markkinoiden, valuuttakaupan ja henkilökohtaisen talouden tutkimisesta. Hänen oikeudellinen koulutuksensa muovaa hänen sijoitusajatteluaan, jossa korostuvat sääntely, rakenne ja riskienhallinta. Finorumissa hän kirjoittaa monenlaisista talousaiheista, eurooppalaisista ETF-rahastoista yksityissijoittajille suunnattuihin käytännön taloudenhallintastrategioihin.