Hvor meget af din bruttoløn får du egentlig udbetalt i Tyskland?
Finorums nettolønsberegner for Tyskland anslår din løn efter tysk lønskat og obligatoriske sociale forsikringsbidrag fra lønmodtageren. Indtast din månedlige eller årlige bruttoløn for at se anslået indkomstskat samt bidrag til pension, sygeforsikring, arbejdsløshedsforsikring og plejeforsikring.
Beregneren viser også anslåede arbejdsgiverbidrag og samlede ansættelsesomkostninger. Du kan sammenligne Tyskland med et andet EU-land med udgangspunkt i en tilsvarende bruttoløn.
| Gross salary | 100% |
| Income tax | |
| Social contributions▼ | |
| Employer contributions | |
| Total employer cost | |
| Net salary | |
Sådan bruger du nettolønsberegneren for Tyskland
Sådan anslår du din tyske nettoløn:
- Vælg Tyskland.
- Vælg, om lønnen skal opgøres pr. måned eller pr. år.
- Indtast din bruttoløn.
- Se den anslåede lønskat og lønmodtagerens bidrag.
- Se din nettoløn og arbejdsgiverens samlede omkostninger.
- Vælg »Sammenlign med et andet land« for at sammenligne Tyskland med et andet EU-land.
Beregningen opdateres automatisk, når du ændrer løn eller lønperiode.
Bruttoløn og nettoløn i Tyskland
Bruttoløn, Bruttogehalt, er den aftalte løn før skat og sociale forsikringsbidrag.
Nettoløn, Nettogehalt, er det beløb, der er tilbage efter fradrag i lønnen.
Nettoløn = Bruttoløn − Lønskat − Bidrag fra lønmodtageren − Andre relevante skatter, der trækkes fra lønnen
En almindelig tysk lønseddel kan omfatte:
- Lønskat
- Solidaritetstillæg, hvor det er relevant
- Kirkeskat, hvor det er relevant
- Lovpligtig pensionsforsikring
- Lovpligtig sygeforsikring
- Arbejdsløshedsforsikring
- Plejeforsikring
Det endelige resultat afhænger af indkomst, skatteklasse, delstat, alder, børn, sygekasse og tilknytning til et trossamfund.
Tysk lønskat
Indkomstskatten i Tyskland er progressiv. Det betyder, at marginalskatten stiger med den skattepligtige indkomst.
I 2026 er det grundlæggende skattefrie beløb, Grundfreibetrag, 12.348 € om året. Skattepligtig indkomst inden for dette beløb er som regel fritaget for indkomstskat. Over grænsen gælder progressive satser, under hensyntagen til de fradrag og skattefrie beløb, skatteyderen har ret til. Det tyske føderale finansministerium
Arbejdsgivere trækker lønskat, Lohnsteuer, direkte fra lønnen. Den indeholdte skat er en forskudsbetaling af lønmodtagerens endelige årlige indkomstskat.
Beregneren tager udgangspunkt i en almindelig situation for en enlig lønmodtager. Den faktisk indeholdte skat kan afvige, hvis lønmodtageren har yderligere indkomst, fradragsberettigede udgifter, børn eller en anden skatteklasse.
Tyske skatteklasser
Tyskland anvender seks skatteklasser ved indeholdelse af lønskat:
- Skatteklasse I: enlige, fraskilte eller varigt separerede lønmodtagere
- Skatteklasse II: enlige forsørgere, der opfylder betingelserne
- Skatteklasse III: visse gifte lønmodtagere, hvis ægtefælle bruger klasse V
- Skatteklasse IV: ægtepar med forholdsvis ens indkomster
- Skatteklasse V: bruges, når ægtefællen er i klasse III
- Skatteklasse VI: bruges som regel ved en anden eller yderligere ansættelse
Skatteklassen påvirker den månedlige indeholdelse af skat, men afgør ikke nødvendigvis parrets endelige årlige skattepligt.
Medmindre andet er angivet, forudsætter Finorums beregner skatteklasse I, en enlig lønmodtager uden børn og uden kirkeskat.
Solidaritetstillæg
Solidaritetstillægget, Solidaritätszuschlag, beregnes som en procentdel af løn- eller indkomstskatten og ikke af bruttolønnen.
De fleste lønmodtagere betaler det ikke længere på grund af den gældende fritagelsesgrænse og en gradvis indfasning. I 2026 er den relevante årlige fritagelsesgrænse målt på indkomstskat 40.700 € for et ægtepar, der sambeskattes, mens en lavere tilsvarende grænse gælder for en enkelt skatteyder.
Højtlønnede kan stadig skulle betale noget af eller hele tillægget. Når det gælder fuldt ud, er den almindelige sats 5,5 % af den relevante indkomstskat og ikke 5,5 % af lønnen.
Kirkeskat
Lønmodtagere, der er registrerede medlemmer af visse trossamfund, kan skulle betale kirkeskat.
Satsen er som regel:
- 8 % af lønskatten i Bayern og Baden-Württemberg
- 9 % af lønskatten i de øvrige delstater
Kirkeskat indgår ikke i beregnerens standardforudsætning. Hvis den gælder, vil den faktiske løn efter skat normalt være lavere.
Lovpligtig pensionsforsikring
Det samlede bidrag til lovpligtig pensionsforsikring er i 2026 18,6 %. For en almindelig lønmodtager fordeles det normalt ligeligt:
- Lønmodtagerens andel: 9,3 %
- Arbejdsgiverens andel: 9,3 %
Bidrag betales kun op til loftet for pensionsbidrag. I 2026 er loftet 8.450 € om måneden eller 101.400 € om året i hele Tyskland.
Indkomst over loftet er ikke omfattet af yderligere lovpligtige pensionsbidrag. Den tyske pensionsforsikring
Lovpligtig sygeforsikring
Den almindelige sats for lovpligtig sygeforsikring er 14,6 % og fordeles normalt ligeligt mellem lønmodtager og arbejdsgiver.
Hver offentlig sygekasse opkræver også et ekstra bidrag, Zusatzbeitrag. Denne supplerende sats varierer mellem sygekasserne og deles som regel også ligeligt.
Bidrag til syge- og plejeforsikring er begrænset af det gældende bidragsloft. I 2026 er loftet for sygeforsikring 5.812,50 € om måneden eller 69.750 € om året.
Grænsen for obligatorisk forsikring er højere, nemlig 6.450 € om måneden eller 77.400 € om året. Lønmodtagere over denne grænse kan efter de gældende regler vælge privat sygeforsikring. Den tyske forbundsregering
Beregneren forudsætter lovpligtig sygeforsikring med et repræsentativt ekstra bidrag. En privat forsikringspræmie kan give en væsentligt anderledes nettoløn.
Arbejdsløsheds- og plejeforsikring
Den samlede sats for arbejdsløshedsforsikring er i 2026 2,6 % og fordeles normalt ligeligt:
- Lønmodtagerens andel: 1,3 %
- Arbejdsgiverens andel: 1,3 %
Den almindelige sats for plejeforsikring er 3,6 %. Lønmodtagere uden børn kan skulle betale en samlet sats på 4,2 % på grund af tillægget for barnløse.
Fordelingen mellem lønmodtager og arbejdsgiver kan afhænge af familieforhold og delstat. Sachsen fordeler bidragene til plejeforsikring anderledes end resten af Tyskland.
Beregneren anvender en standardiseret forudsætning. Det faktiske bidrag kan derfor afvige for forældre, barnløse lønmodtagere, lønmodtagere i Sachsen eller personer med særlige forsikringsordninger.
Arbejdsgiverbidrag og samlede ansættelsesomkostninger
Tyske arbejdsgivere bidrager normalt til:
- Pensionsforsikring
- Sygeforsikring
- Arbejdsløshedsforsikring
- Plejeforsikring
- Lovpligtig ulykkesforsikring
- Yderligere ansættelsesrelaterede afgifter
Bidrag til pensions-, syge-, arbejdsløsheds- og plejeforsikring deles som regel mellem arbejdsgiver og lønmodtager. Ulykkesforsikringen betales normalt af arbejdsgiveren.
Samlede ansættelsesomkostninger = Bruttoløn + Arbejdsgiverbidrag
Arbejdsgiverbidrag reducerer normalt ikke lønmodtagerens udbetalte løn. De vises særskilt for at vise de bredere omkostninger ved at have en lønmodtager ansat i Tyskland.
Hvorfor kan resultatet afvige fra min lønseddel?
Beregnerens skøn kan afvige på grund af:
- En anden skatteklasse end klasse I
- Ægteskab eller registreret partnerskab
- Børn eller skattelettelser for enlige forsørgere
- Pligt til at betale kirkeskat
- Din sygekasses ekstra bidrag
- Privat sygeforsikring i stedet for lovpligtig sygeforsikring
- Tillægget for barnløse
- Ansættelse i Sachsen
- Bonusser, personalegoder eller bidrag til firmapension
- Skattefrie beløb registreret ved lønudbetalingen
- Flere job eller yderligere indkomst
- Bidragslofter og afrunding ved lønberegning
En årlig tysk skatteangivelse kan føre til tilbagebetaling eller yderligere skattepligt afhængigt af indkomst, udgifter og den skat, der allerede er indeholdt.
Sammenligning af Tyskland med andre EU-lande
Tyskland kombinerer progressiv beskatning med obligatorisk social forsikring. Den samme bruttoløn kan derfor give et andet udbetalt beløb end i et andet EU-land.
Sammenligningsfunktionen kan være nyttig, når du vurderer jobtilbud eller planlægger at flytte. Nettolønnen bør dog ses i sammenhæng med husleje, sundhedsudgifter, transport, børnepasning og andre leveomkostninger.
Ofte stillede spørgsmål
Hvilken skatteklasse bruger beregneren?
Standardskønnet forudsætter skatteklasse I for en enlig lønmodtager uden børn.
Medregner den kirkeskat?
Nej. Kirkeskat indgår ikke i standardresultatet, da den afhænger af tilknytning til et trossamfund og delstat.
Medregner den solidaritetstillægget?
Ja, når den anslåede indkomstskat overstiger de gældende fritagelses- og indfasningsgrænser.
Trækkes arbejdsgiverbidrag fra min løn?
Nej. Arbejdsgiverbidrag betales ud over bruttolønnen og vises særskilt.
Omfatter beregningen privat sygeforsikring?
Nej. Standardberegningen forudsætter lovpligtig sygeforsikring med et repræsentativt ekstra bidrag.
Vigtig information
Finorums nettolønsberegner for Tyskland giver kun et vejledende skøn. Den forudsætter en lønmodtager, der er skattemæssigt hjemmehørende i Tyskland og har et almindeligt ansættelsesforhold i den private sektor, er i skatteklasse I, ikke har børn, ikke betaler kirkeskat og er omfattet af lovpligtig sygeforsikring.
Den faktiske lønudbetaling afhænger af skatteklasse, familieforhold, sygekasse, delstat, forsikringsstatus, fradrag og personalegoder. Kontakt din lønafdeling, de tyske skattemyndigheder, din sygekasse eller en kvalificeret skatterådgiver, hvis du har brug for en officiel beregning.
Nettolønsberegner for Tyskland
Matias Buće har en formel uddannelsesbaggrund inden for forvaltningsret og mere end ti års erfaring med at studere globale markeder, valutahandel og privatøkonomi. Hans juridiske uddannelse præger hans tilgang til investering med fokus på regulering, struktur og risikostyring. Hos Finorum skriver han om en bred vifte af finansielle emner, fra europæiske ETF’er til praktiske privatøkonomiske strategier for private investorer.