Kalkulator poreza na prihod od najma nekretnina u Europi

Koliki će vam dio prihoda od najma ostati nakon oporezivanja?

Finorumov kalkulator poreza na prihod od najma nekretnina procjenjuje poreze i obvezna davanja na prihod od najma u svih 27 država članica Europske unije. Odaberite državu, unesite godišnji prihod od najma i odaberite odgovarajuću vrstu najma ili porezni režim.

Kalkulator prikazuje procijenjeni porez, javna davanja, prihod od najma nakon oporezivanja i efektivno porezno opterećenje. Za detaljniji izračun dostupne su opcije specifične za pojedinu državu.

Istražite druge Finorumove alate

Kalkulator poreza na kapitalnu dobit

Planirate prodati nekretninu? Procijenite mogući porez na kapitalni dobitak, uključujući oslobođenja ovisna o razdoblju držanja u pojedinim državama.

Izračunajte porez na kapitalnu dobit →

Kalkulator neto plaće

Izračunajte procijenjenu neto plaću nakon poreza na dohodak i obveznih doprinosa zaposlenika.

Izračunajte svoju neto plaću →

Kalkulator troškova života

Usporedite mjesečne proračune, troškove najma i svakodnevne izdatke među gradovima u svih 27 država članica EU-a.

Usporedite troškove života →

Ocjena preseljenja u Europi

Usporedite europske države prema prihodima, porezima, troškovima života i kvaliteti života.

Pronađite državu koja vam najviše odgovara →

Interaktivna karta EU-a

Istražite poreze na nekretnine, plaće, troškove života i uvjete ulaganja u Europskoj uniji.

Istražite kartu EU-a →

Kako upotrebljavati kalkulator poreza na prihod od najma

Za upotrebu kalkulatora potrebno je samo nekoliko koraka:

1. Odaberite državu u kojoj se nekretnina nalazi.
2. Odaberite primjenjivu vrstu najma ili porezni režim.
3. Unesite godišnji bruto prihod od najma.
4. Dodajte priznate troškove i druge tražene podatke.
5. Pregledajte procijenjeni porez i prihod od najma nakon oporezivanja.

Odaberite Porezni detalji za dodatna polja specifična za pojedinu državu ili Usporedite s drugom državom za usporedbu dvaju tržišta u EU-u.

Što obuhvaća kalkulator?

Ovisno o odabranoj državi i načinu iznajmljivanja, izračun može obuhvatiti:

• Porez na dohodak od najma ili na prihode od najma
• Zakonski propisane ili stvarne odbitke troškova
• Doprinose za socijalno i zdravstveno osiguranje
• PDV na usluge smještaja
• Lokalna davanja ili davanja povezana s turizmom
• Posebne paušalne režime oporezivanja najma
• Pravila za dugoročni i kratkoročni najam

Neki porezi koji se naplaćuju izravno od gostiju prikazuju se zasebno jer obično ne umanjuju prihod vlasnika nekretnine.

Dugoročni i kratkoročni najam

Dugoročni najam stambene nekretnine i kratkoročno pružanje turističkog smještaja često se različito oporezuju.

Prihod od dugoročnog najma može ostvariti pravo na zakonski propisane odbitke troškova ili poreznu olakšicu za stambeni najam. Kratkoročni smještaj može se smatrati poslovnom djelatnošću i stvoriti dodatne obveze povezane s PDV-om, registracijom, doprinosima za socijalno osiguranje ili turističkim pristojbama.

Kalkulator prilagođava dostupna polja odabranoj državi i načinu iznajmljivanja.

Bruto prihod od najma i oporezivi prihod od najma

Bruto prihod od najma ukupna je primljena najamnina prije poreza i odbitnih troškova.

Oporezivi prihod od najma iznos je koji ostaje nakon primjene odbitaka dopuštenih nacionalnim zakonodavstvom.

Oporezivi prihod od najma = bruto prihod od najma − priznati odbici

Međutim, neke države oporezuju bruto primitke, katastarsku vrijednost, pretpostavljeni dohodak ili vrijednost nekretnine umjesto stvarne dobiti od najma.

Usporedite porez na prihod od najma diljem Europe

Isti prihod od najma može dovesti do vrlo različitih rezultata diljem Europe. Porezne stope, odbici troškova, pragovi za PDV i pravni tretman kratkoročnog smještaja razlikuju se među državama.

Mogućnost usporedbe pomaže ulagateljima razumjeti te razlike. Ipak, poreze uvijek treba razmotriti zajedno s cijenama nekretnina, očekivanom popunjenošću, troškovima financiranja i lokalnim troškovima poslovanja.

Pretpostavke izračuna

Osim ako nije navedeno drukčije, kalkulator polazi od sljedećih pretpostavki:

• Vlasnik nekretnine rezidentna je fizička osoba
• Prihod se odnosi na nekretninu za najam u privatnom vlasništvu
• Odabrani porezni režim dostupan je korisniku
• Uneseni troškovi ispunjavaju odgovarajuće uvjete za odbitak
• Nije uključeno društvo, trust ni posebna vlasnička struktura

Regionalni porezi, lokalna pravila, osobni odbici i pojedinačne okolnosti mogu promijeniti konačni rezultat.

Česta pitanja

Obuhvaća li kalkulator svih 27 država članica EU-a?

Da. Sadrži module za oporezivanje najma specifične za svaku državu članicu Europske unije.

Izračunava li porez pri prodaji nekretnine?

Ne. Porez koji nastaje pri prodaji nekretnine treba izračunati pomoću kalkulatora poreza na kapitalnu dobit.

Mogu li se odbiti troškovi povezani s nekretninom?

To ovisi o državi i poreznom režimu. Neki sustavi dopuštaju stvarne troškove, dok drugi predviđaju fiksni odbitak ili oporezuju bruto prihod od najma.

Obuhvaća li kalkulator kratkoročni najam?

Da. Gdje je primjenjivo, nudi zasebne opcije za turistički smještaj, najam putem platformi i poslovnu djelatnost.

Obuhvaća li PDV i turističku pristojbu?

Relevantni PDV i javna davanja koja plaća vlasnik uključeni su u izračun ili prikazani zasebno. Turističke pristojbe koje plaćaju gosti u pravilu se ne odbijaju od vlasnikova prihoda od najma.

Zašto se rezultat može razlikovati od moje porezne prijave?

Konačna porezna obveza može ovisiti o osobnom dohotku, općini ili gradu, klasifikaciji nekretnine, financiranju, statusu registracije i troškovima koje porezno tijelo prihvati.

Važna napomena

Finorumov kalkulator poreza na prihod od najma nekretnina pruža procjenu isključivo u informativne svrhe. Porezne stope, odbici, pragovi i lokalni zahtjevi mogu se promijeniti, a pojedinačne okolnosti mogu znatno utjecati na rezultat.

Za službeni izračun ili individualni savjet obratite se kvalificiranom poreznom savjetniku ili nadležnom nacionalnom tijelu.