Инвестиране в Гърция: брокери, ETF и данъци 2026

Последна актуализация: 3 септември 2026 г.

Съдържание

Гърция осигурява на непрофесионалните инвеститори достъп до Атинската фондова борса, европейските пазари и международни ценни книжа чрез местни банки, гръцки инвестиционни посредници и брокери от ЕИП. Лицата, пребиваващи в страната, могат да инвестират в акции, облигации, фондове и UCITS ETF, но данъчният резултат зависи в голяма степен от правната същност на продукта.

Гръцката система съдържа няколко разграничения, които опростените обобщения често пропускат. Печалбите от борсово търгувани акции могат да останат извън облагането на капиталовите печалби с 15%, когато участието на продавача е под 0,5%, но отделен данък върху продажбата от 0,1% все пак може да се прилага върху брутната продажна стойност. Гръцки UCITS фондове и UCITS фондове от ЕС/ЕИП, които отговарят на условията, също могат да получат различно третиране от обикновена акция на дружество или дивидент.

Този наръчник е предназначен за физически лица, които са местни лица за данъчни цели в Гърция и инвестират лично имущество. Достъпността на брокерите, продуктовите гами, таксите и политиките за приемане на нови клиенти могат да се променят и трябва да се проверят директно преди откриване на сметка.

Инвестиционният пазар в Гърция

Местният пазар на ценни книжа е съсредоточен около Атинската фондова борса (ATHEX). Лицата, пребиваващи в Гърция, могат да получат достъп до:

гръцки борсово търгувани акции;
държавни и корпоративни облигации;
гръцки взаимни фондове и UCITS фондове;
UCITS ETF с местоустановяване в Ирландия и Люксембург;
европейски и американски акции чрез международни брокери;
борсово търгувани продукти и деривати; и
услуги за доверително управление на портфейл или инвестиционно консултиране.

Гърция участва в единния пазар на ЕС за финансови услуги. Гръцката комисия за капиталовия пазар (HCMC) надзирава гръцките дружества на капиталовия пазар и поддържа регистри на местни доставчици и доставчици с европейски паспорт. Данъците се администрират от Независимия орган за публичните приходи (AADE).

Изчисли данъците върху инвестициите си

Направи приблизителна оценка на потенциалния облагаем резултат с Калкулатора за данъка върху капиталовите печалби в Гърция.

Калкулаторът е инструмент за планиране с образователна цел. Окончателното третиране може да зависи от емитента, мястото на допускане до търговия, датата на придобиване, процента на участие, статута на UCITS, данъка върху продажбата, данъка, удържан в чужбина, и всички обстоятелства на инвеститора.

Брокери, достъпни за лица, пребиваващи в Гърция

Лицата, пребиваващи в Гърция, могат да избират между международни брокери, местни инвестиционни посредници, традиционни банкови брокери и доставчици на договори за разлика (CFD) или валутна търговия.

Международни инвестиционни брокери

Брокер	Обща достъпност	Акции	ETF	Инвестиране в дробни дялове	Основно обстоятелство за проверка
Interactive Brokers	Обикновено достъпен	Да	Да	Да, за допустимите ценни книжа	Гръцкото данъчно деклариране и администрирането на данъка върху продажбата
DEGIRO	Обикновено достъпен	Да	Да	Не	Текущото приемане на нови клиенти от Гърция и данъчните справки
Trading 212	Обикновено достъпен	Да	Да	Да	Сметка Invest или сметка за CFD
XTB	Обикновено достъпен	Зависи от продукта	Зависи от продукта	Зависи от продукта	Базови ценни книжа или CFD
eToro	Обикновено достъпен	Зависи от продукта	Зависи от продукта	Да, за допустимите инструменти	Собственост или експозиция чрез CFD
Swissquote	Обикновено достъпен	Да	Да	Ограничено	Обслужващото юридическо лице, таксите и схемата за защита
Freedom24	Обикновено достъпен	Да	Да	Ограничено	Съхранението на активи, таксите и данъчната документация
LYNX	Провери преди кандидатстване	Да, ако клиентът е приет	Да, ако клиентът е приет	Ограничено	Дали в момента приема лица, пребиваващи в Гърция

„Обикновено достъпен“ не е гаранция, че всеки кандидат ще бъде приет. Местопребиваването, гражданството, данъчният статут, проверките за санкции и политиката на всеки доставчик за спазване на регулаторните изисквания могат да повлияят на откриването на сметка.

Interactive Brokers

Interactive Brokers предлага достъп до множество международни борси, акции, облигации и UCITS ETF. Търговията с дробни дялове е достъпна за допустимите ценни книжа. Инвеститорите в Гърция трябва да установят дали брокерът събира гръцки данък върху продажбата и какво трябва да изчисляват или декларират самостоятелно.

DEGIRO

DEGIRO предоставя достъп до европейски и международни акции и ETF. Инвеститорите трябва да сравнят разходите за свързаност с борсите, сделки, обмяна на валута и самите продукти и да проверят дали в момента се приемат лица, пребиваващи в Гърция.

Trading 212

Trading 212 предлага сметка Invest за допустими базови ценни книжа и отделна услуга за CFD. Разграничението трябва да се проверява както за сметката, така и за инструмента, защото CFD не дава собственост върху съответната акция или ETF.

XTB

Предлагането на XTB зависи от юридическото лице, обслужващо клиента, и юрисдикцията. Някои инструменти може да са достъпни като действителни акции или ETF, а други — като CFD. Данните в прозореца за поръчката и договорната документация определят правната същност на продукта.

eToro

eToro предоставя както експозиция към ценни книжа, така и деривати с ливъридж. Дали инвеститорът притежава базов актив, може да зависи от инструмента, ливъриджа, посоката на поръчката и обслужващото юридическо лице.

Swissquote

Swissquote предоставя международна търговия чрез регулирани дружества от групата. Кандидатите от Гърция трябва да проверят юридическото лице по договора, условията за съхранение на активи, тарифата, валутните разходи и приложимата схема за защита на инвеститорите.

Freedom24

Freedom24 предлага достъп до международни акции и ETF. Бъдещите клиенти трябва да прегледат местата на изпълнение, условията за съхранение на активи, таксите за прехвърляне на ценни книжа, пълната тарифа и задълженията за деклариране в Гърция.

LYNX

LYNX предоставя брокерски достъп до множество пазари в обслужваните европейски държави. Приемането на лица, пребиваващи в Гърция, трябва да се потвърди директно, преди услугата да се разглежда като достъпна възможност.

Местни инвестиционни платформи

Доставчик	Вид	Обичаен достъп	Основно обстоятелство за проверка
Eurobank Equities	Гръцки инвестиционен посредник	ATHEX и международни пазари	Начинът за откриване на сметка и пълната тарифа
Alpha Finance	Гръцки инвестиционен посредник	Гръцки и международни ценни книжа	Пазарният обхват и таксите за съхранение
Piraeus Securities	Гръцки инвестиционен посредник	ATHEX и избрани чуждестранни пазари	Онлайн достъпът и тарифата
NBG Securities	Гръцки инвестиционен посредник	Гръцки и международни брокерски услуги	Продуктовият обхват и банковата интеграция
Euroxx Securities	Гръцки инвестиционен посредник	Услуги на местни и международни пазари	Съхранението, изпълнението и онлайн платформата
Инвестиционни услуги на Optima Bank	Инвестиционна услуга, свързана с банка	Гръцки и избрани международни продукти	Юридическото лице, предоставящо брокерските услуги, и достъпните пазари

Eurobank Equities

Eurobank Equities предоставя брокерски услуги с достъп до гръцкия пазар и избрани международни пазари. Клиентите трябва да потвърдят дали сметката се открива директно при инвестиционния посредник и да прегледат разходите за съхранение на активи и чуждестранни пазари.

Alpha Finance

Alpha Finance предоставя инвестиционни услуги за гръцки и международни ценни книжа. Местното присъствие може да улесни обслужването и получаването на извлечения на гръцки език, но инвеститорите остават отговорни за правилното данъчно деклариране.

Piraeus Securities

Piraeus Securities предлага брокерски услуги на гръцкия пазар и достъп до избрани международни продукти. Дигиталният достъп, съхранението на активи, комисионите и обхванатите борси трябва да се проверят в актуалната документация.

NBG Securities

NBG Securities е част от групата National Bank of Greece и предоставя брокерски достъп до местни и международни пазари. Инвеститорите трябва да разграничават дружеството за ценни книжа от другите спестовни и инвестиционни продукти на банката.

Euroxx Securities

Euroxx Securities е гръцки инвестиционен посредник, предоставящ изпълнение на поръчки и свързани инвестиционни услуги. Клиентите трябва да проверят конкретните пазари, веригата от институции, съхраняващи активите, и онлайн функциите, достъпни за непрофесионални клиенти.

Инвестиционни услуги на Optima Bank

Optima Bank предоставя инвестиционни услуги, свързани с банковото обслужване. Точното юридическо лице по договора, допустимите пазари и приложимите такси за съхранение и сделки трябва да се потвърдят преди откриване на сметка.

HCMC публикува официални регистри на гръцки доставчици на инвестиционни услуги и доставчици с европейски паспорт. Регистрацията трябва да се проверява по наименованието на юридическото лице, а не само по търговската марка.

Традиционни банкови брокери

Банка	Брокерски модел	Обичаен инвестиционен достъп	Основно обстоятелство за проверка
National Bank of Greece	Банкова група с NBG Securities	Гръцки и международни ценни книжа, фондове и съхранение на активи	Кое дружество от групата изпълнява поръчките
Eurobank	Банкова група с Eurobank Equities	Брокерски услуги, фондове и съхранение на активи	Брокерската сметка и тарифата
Alpha Bank	Банкова група с Alpha Finance	Ценни книжа, фондове и инвестиционни услуги	Преки брокерски услуги или продукти, предлагани чрез банката
Piraeus Bank	Банкова група с Piraeus Securities	Гръцки и международни ценни книжа	Юридическото лице, изпълняващо поръчките, съхранението и онлайн достъпът
Optima Bank	Интегрирани банкови и инвестиционни услуги	Гръцки и избрани международни продукти	Пазарният обхват и тарифата

Традиционните банкови брокери могат да съчетават плащания, съхранение на активи и инвестиране в една група и да предоставят документация, съобразена с гръцкото деклариране. Инвеститорите все пак трябва да сравнят комисионите, съхранението на активи, таксите за чуждестранни пазари, обмяната на валута и точното юридическо лице, което държи клиентските активи.

Брокери за CFD и валутна търговия

Доставчик	Обща достъпност	Основно обстоятелство за проверка
IG	Обикновено достъпен	Предимно продукти с ливъридж
CMC Markets	Обикновено достъпен	Услуга, насочена основно към CFD
Pepperstone	Обикновено достъпен	Основен фокус върху валутната търговия и CFD
Plus500	Обикновено достъпен	Услуга, насочена основно към CFD
AvaTrade	Обикновено достъпен	Основен фокус върху валутната търговия и CFD
Admirals	Обикновено достъпен	Продуктите зависят от юридическото лице
FP Markets	Провери дали приема нови клиенти	Юридическото лице и разрешението за трансгранично предоставяне на услуги
Trading.com	Провери дали приема нови клиенти	Юридическото лице в ЕИП и достъпността на продуктите в Гърция
XTB	Обикновено достъпен	CFD или базови ценни книжа
eToro	Обикновено достъпен	CFD или експозиция към базовия актив

CFD са деривати с ливъридж и не дават собственост върху съответната акция или ETF. Мерките на ЕС за непрофесионални клиенти включват ограничения на ливъриджа, закриване на позиции при достигане на определено ниво на маржина, защита от отрицателен баланс и стандартизирани предупреждения, но загубите все пак могат да настъпят бързо. Данъчната класификация и третирането на загубите трябва да се потвърдят за конкретния дериват, вместо да се извеждат от базовия актив.

Инвестиране в ETF от Гърция

Кои ETF са достъпни?

Непрофесионалните инвеститори в Гърция обикновено имат достъп до:

UCITS ETF с местоустановяване в Ирландия;
UCITS ETF с местоустановяване в Люксембург;
гръцки и други UCITS фондове от ЕС/ЕИП;
глобални, регионални, облигационни, секторни и тематични ETF;
акумулиращи и разпределящи класове дялове; и
избрани борсово търгувани продукти, които не са фондове, при спазване на ограниченията на брокера.

Статутът на UCITS не гарантира капитала и не прави всеки продукт необлагаем. Значение имат конкретният фонд като правна структура, местоустановяването му и изпълнението на гръцките данъчни условия.

Могат ли лицата, пребиваващи в Гърция, да купуват ETF с местоустановяване в САЩ?

Повечето непрофесионални инвеститори в Гърция не могат да купуват повечето ETF с местоустановяване в САЩ чрез регулиран в ЕС брокер. Регламентът на ЕС PRIIPs по правило изисква документ с ключова информация (KID), преди пакетиран продукт да бъде предложен на непрофесионален клиент в ЕИП. Много американски емитенти на ETF не изготвят KID, който отговаря на изискванията.

Това ограничение не пречи на експозицията към американския пазар. Европейски UCITS ETF могат да следват S&P 500, индексите на Nasdaq или по-широките американски пазари. Достъпът за професионални клиенти може да е различен, но регулаторните критерии за класифициране са строги.

Примери за широко достъпни UCITS ETF

ETF	ISIN	Експозиция
iShares Core MSCI World UCITS ETF	IE00B4L5Y983	Развити пазари
Vanguard FTSE All-World UCITS ETF Dist	IE00B3RBWM25	Развити и развиващи се пазари по света
Vanguard FTSE All-World UCITS ETF Acc	IE00BK5BQT80	Развити и развиващи се пазари по света
iShares Core S&P 500 UCITS ETF	IE00B5BMR087	Големи американски компании
iShares Core MSCI EM IMI UCITS ETF	IE00BKM4GZ66	Развиващи се пазари

Тези продукти са примери, а не препоръки или проверена класация на притежаваните от гръцки инвеститори активи. Установи точния клас дялове по ISIN и провери статута на UCITS и местоустановяването на фонда.

Данъчно третиране на ETF и UCITS фондове

Защо правната класификация има значение

ETF обозначава начин на търговия, а не пълна гръцка данъчна класификация. UCITS фонд, който отговаря на условията и е установен в Гърция, друга държава членка на ЕС или държава от ЕИП/ЕАСТ, може да попадне в специалното освобождаване по член 103, ал. 5 от Закон 4099/2012 и указанията на AADE. Фонд без статут на UCITS, американски ETF, борсово търгувана дългова ценна книга (ETN) или друг продукт може да не получи това третиране.

Указанията на AADE за деклариране разглеждат печалбите и разпределенията от гръцки UCITS фондове и такива от ЕС и ЕИП/ЕАСТ и разясняват специалното освобождаване. Третирането е отразено в официалните указания на AADE за попълване на декларацията, заедно с циркулярите POL.1032/2015 и POL.1042/2015.

Акумулиращи UCITS ETF

Акумулиращият UCITS ETF задържа доходите във фонда. Местно физическо лице за данъчни цели в Гърция обикновено не получава парично разпределение само защото фондът реинвестира доходите. Последваща печалба от разпореждане с допустим UCITS фонд от ЕС/ЕИП може да попадне в специалното освобождаване при правилна класификация и деклариране.

Разпределящи UCITS ETF

Разпределение от гръцки UCITS фонд или UCITS фонд от ЕС/ЕИП, който отговаря на условията, не бива автоматично да се облага като обикновен дивидент от дружество със ставка от 5%. Може да се прилага специфичното освобождаване за UCITS. Това е съществена корекция на първоначалната формулировка.

Чуждестранният данък, удържан във фонда или при изплащането, може да не подлежи на възстановяване или признаване като данъчен кредит само защото Гърция освобождава постъплението на ниво инвеститор. Документацията трябва да установява платеца и правния характер на разпределението.

Продукти без статут на UCITS

Разпределение или печалба от фонд или борсово търгуван продукт, който не отговаря на условията, изисква отделен анализ по общите правила за доходи, капиталови печалби или деривати. Рекламното обозначение „ETF“ не е достатъчно, за да се установи освобождаване.

Откриване на инвестиционна сметка

1. Избери брокера и сметката

Сравни пазарния достъп, избора от UCITS продукти, общите такси, администрирането на гръцкия данък върху продажбата, данъчните справки, съхранението на активи и приложимата схема за компенсиране.

2. Подготви документите

Повечето доставчици изискват паспорт или национална лична карта, доказателство за адрес, гръцки данъчен номер (AFM), информация за данъчното местожителство и данни за банкова сметка. Може да се изискват и доказателства за произхода на средствата.

3. Премини проверката

Откриването на сметка обикновено включва проверки на самоличността, мерки срещу изпирането на пари и проверка на данъчното местожителство. Сложните продукти могат да изискват оценка за уместност.

4. Захрани сметката

Преводите SEPA са широко поддържани. Провери дали са разрешени плащания от трети лица, с карта или незабавни плащания и дали се начисляват такси за превалутиране.

5. Провери инструмента

Преди да подадеш поръчка, провери ISIN, борсата, валутата, класификацията като UCITS, политиката за разпределяне на доходите, разходите и дали продуктът е базова ценна книга, или дериват.

Данъчно облагане на инвеститорите

Капиталови печалби от борсово търгувани акции

За индивидуален инвеститор печалбата от борсово търгувани акции по правило попада в член 42 от Кодекса за данъка върху доходите само когато продавачът пряко или косвено притежава поне 0,5% от акционерния капитал на дружеството емитент и акциите са придобити на или след 1 януари 2009 г. Облагаема печалба по член 42 обикновено се облага с 15% съгласно член 43.

Съответно печалбите от борсово търгувани акции обикновено са извън това облагане на капиталовите печалби, когато участието на продавача е под 0,5%. Циркуляр POL.1082/2018 на AADE разглежда конкретно представянето в декларацията на печалби и загуби, когато участието е под 0,5% или акциите са придобити преди 1 януари 2009 г.

Това правило не бива да се описва като универсално освобождаване за „всички борсово търгувани инвестиции“. За непублични акции, участия в съдружия, облигации, деривати, продукти без статут на UCITS, значителни участия в борсово търгувани дружества и стопанска дейност могат да важат различни правила.

Отделният данък от 0,1% върху продажбата на акции

Гърция налага и данък върху продажбата от 0,1% (1‰) върху брутната стойност на обхванатите продажби на борсово търгувани акции. Той е отделен от данъка върху капиталовите печалби и може да се прилага дори когато не възниква облагаема печалба.

ATHEXCSD разяснява, че данъкът обхваща акции, допуснати до търговия на гръцки регулиран пазар или многостранна система за търговия, и разглежда също продажби на акции, допуснати до търговия в чужбина, от продавачи с местожителство в Гърция. Виж официалното данъчно разяснение на ATHEXCSD и член 50 от Закон 5073/2023, който намали ставката на 1‰.

При чуждестранен брокер инвеститорът трябва да провери дали данъкът се събира и внася от посредника, или трябва да бъде уреден отделно. Данъкът се прилага към акции, а не автоматично към всеки дял на UCITS ETF; правната същност на инструмента има значение.

Непублични акции, значителни участия и други ценни книжа

Облагаемите капиталови печалби в обхвата на член 42 обикновено подлежат на ставка от 15%. Стойността на придобиване, продажната цена и пряко свързаните разходи трябва да са подкрепени с документи. Правилата обхващат и определени участия в съдружия, облигации и финансови деривати.

Общата страница на AADE за категориите доходи и данъчните ставки потвърждава общата ставка от 15% за облагаемите капиталови печалби.

Капиталови загуби

Допустима загуба по член 42 обикновено може да се приспада само от облагаеми капиталови печалби от същата категория и да се пренася за пет години при спазване на законовите условия. Загуба от сделка, чиято печалба е освободена или е извън облагаемия обхват на член 42, не бива автоматично да се третира като приспадаема.

Дивиденти

Обикновените дивиденти, получени от местно лице за данъчни цели в Гърция, обикновено се облагат с 5%. Местното удържане може да е окончателно за физическо лице, когато са изпълнени законовите условия. Чуждестранните дивиденти по правило трябва да се декларират, а данъкът, удържан в държавата на източника, може да се признае като данъчен кредит в рамките на спогодбите и гръцкото законодателство.

Обичайното правило за дивиденти със ставка от 5% не бива автоматично да се прилага към разпределения от гръцки UCITS фондове или UCITS фондове от ЕС/ЕИП, които отговарят на условията, тъй като те могат да попаднат в специалното освобождаване, разгледано по-горе.

Лихви

Доходите от лихви обикновено се облагат с 15%. Това може да включва банкови лихви и много лихвени плащания по облигации, при отчитане на специфичните освобождавания и правилата на спогодбите. Официалната таблица на AADE за данъчните ставки потвърждава както ставката от 5% за дивиденти, така и тази от 15% за лихви.

Световен доход и данъчни кредити за чуждестранен данък

Местно лице за данъчни цели в Гърция обикновено се облага за доходите си от цял свят. Чуждестранните дивиденти, лихви и облагаеми печалби трябва да се вземат предвид дори когато брокерът е установен в чужбина. Данъчният кредит за чуждестранен данък обикновено е ограничен до гръцкия данък, отнасящ се до този чуждестранен доход, и зависи от доказателствата и приложимата спогодба.

Местни и чуждестранни брокери

Гръцки брокер може да предоставя извлечения на гръцки език и да администрира местното удържане или данъка върху продажбата. Чуждестранен брокер може да предоставя само справки за сделките. Това не премахва задължението на местното лице в Гърция да класифицира и декларира правилно доходите.

Инвеститорите трябва да пазят потвържденията за сделки, годишните извлечения, документите за дивиденти, доказателствата за чуждестранен данък, датите на придобиване, процентите на участие и документацията за статута на UCITS на фонда.

Годишно деклариране

Инвестиционните доходи и съответните освободени суми обикновено се включват в годишната декларация за данъка върху доходите, подавана чрез AADE. Сроковете и указанията към формулярите могат да се променят всяка година, затова крайният срок и съответните кодове трябва да се проверяват чрез официалния сайт на AADE за съответната кампания по деклариране.

За по-широк преглед виж Данъчния наръчник за Гърция.

Специални данъчни режими за нови местни лица

Гърция предлага отделни режими за определени лица, които отговарят на условията и прехвърлят данъчното си местожителство в страната, включително режими, насочени към инвеститори с доходи от чуждестранни източници, пенсионери и служители или предприемачи. Това не са обикновени инвестиционни сметки, а условията за допустимост, заявленията, минималните инвестиционни изисквания и продължителността се различават.

Инвеститорът не бива да приема, че преместването в Гърция автоматично освобождава доходите от чуждестранен портфейл. Изискват се одобрение и продължаващо спазване на съответния режим.

Регулация и защита на инвеститорите

Гръцката комисия за капиталовия пазар

HCMC надзирава гръцките инвестиционни посредници, управляващите дружества, борсово търгуваните емитенти, пазарното поведение и пазарите на ценни книжа. Дружества от ЕИП могат да предоставят трансгранични услуги чрез европейски паспорт, обикновено с основен пруденциален надзор от органа в държавата по произход.

Инвеститорите трябва да проверяват точното юридическо лице в регистрите на HCMC и държавата по произход. Уебсайт на гръцки език, местен маркетинг или гръцки IBAN сами по себе си не определят надзорния орган.

Компенсиране на инвеститорите

Допустими вземания към участващ гръцки инвестиционен посредник, който не може да върне клиентските пари или финансови инструменти, могат да бъдат покрити от съответната гръцка схема за компенсиране на инвеститорите, обикновено наричана Гаранционен фонд или Syneggiitiko. Покритието обикновено се посочва като до 30 000 € на инвеститор, в зависимост от институцията, допустимата услуга и правилата на схемата.

Това не застрахова срещу пазарни загуби, неизпълнение от емитент или слаба доходност. Брокер, установен в друга държава от ЕИП, обикновено е свързан със схемата на държавата си по произход, а не с гръцката.

Гарантиране на депозитите

Допустимите банкови депозити в обхваната гръцка кредитна институция обикновено са защитени до 100 000 € на вложител във всяка институция чрез Гръцкия фонд за гарантиране на депозитите и инвестициите (TEKE), в съответствие с рамката на ЕС за гарантиране на депозитите.

Депозитната защита се прилага към обхванатите парични депозити, а не към колебанията в стойността на акции, ETF или облигации. Клиентските пари, държани от инвестиционен посредник, могат да имат различно правно третиране и режим на компенсиране.

Отделяне на клиентските активи

Регулираните дружества трябва да защитават клиентските активи съгласно приложимите гръцки и европейски правила. Отделянето има за цел да държи клиентската собственост отделно от собствените активи на дружеството, но не премахва оперативния риск, риска при съхранение или риска при възстановяване на активите.

Подходяща ли е Гърция за инвеститори?

Гърция може да предоставя благоприятно третиране за определени печалби от борсово търгувани акции и допустими участия в UCITS фондове от ЕС/ЕИП, наред с широк достъп до европейски брокери. Ползата зависи от правилната класификация и спазването на изискванията.

Предимства

достъп до гръцки и международни пазари;
широк избор от UCITS ETF;
печалбите от борсово търгувани акции обикновено са извън облагането с 15% при участие под прага от 0,5%;
възможно специално освобождаване за гръцки UCITS фондове и UCITS фондове от ЕС/ЕИП, които отговарят на условията;
обичайна ставка за дивиденти от 5%;
местни банки и специализирани инвестиционни посредници; и
регулаторна рамка и защита на инвеститорите по правилата на ЕС.

Недостатъци

отделен данък от 0,1% върху продажната стойност на обхванатите борсово търгувани акции;
липса на обща инвестиционна структура за непрофесионални инвеститори, равностойна на ISA или PEA;
правната класификация на ETF и другите продукти е от решаващо значение;
чуждестранните брокери могат да увеличат работата по декларирането и плащането;
повечето ETF с местоустановяване в САЩ са недостъпни за непрофесионални клиенти; и
местната борса е по-малка от големите западноевропейски пазари.

За какви инвеститори е подходяща?

Гърция може да е подходяща за дългосрочни инвеститори в UCITS ETF, жители с диверсифицирани портфейли, инвеститори, които искат достъп както до ATHEX, така и до международни борси, и хора, които ценят регулаторната рамка на ЕС. Инвеститорите със значителни участия в дружества, продукти без статут на UCITS, деривати или чуждестранни брокери трябва да очакват по-подробен данъчен анализ.

Сравни Гърция с други държави

Сравни разходите на домакинствата с Инструмента за сравнение на разходите за живот в ЕС или разгледай по-широко предимствата и недостатъците на държавите с Калкулатора за преместване в Европа.

Заключение

Гърция предлага широк инвестиционен достъп и потенциално благоприятно данъчно третиране за обикновени инвеститори в борсово търгувани акции и допустими UCITS фондове от ЕС/ЕИП. Тези предимства не бива да се свеждат до твърдението, че инвестирането е просто „необлагаемо“.

Прагът от 0,5% за борсово търгуваните акции, датата на придобиване, отделният данък върху продажбата от 0,1%, класификацията като UCITS и декларирането на чуждестранни доходи имат значение. Проверката им преди избор на продукт или брокер е съществена за правилния данъчен резултат в Гърция.

Свързани наръчници и калкулатори за Гърция

Наръчници за Гърция

Калкулатори за Гърция

Европейски инструменти

Отказ от отговорност

Този наръчник предоставя само обща информация с образователна цел и не представлява инвестиционен, данъчен, правен или финансов съвет. Гръцкото облагане зависи от данъчното местожителство, класификацията на емитента и фонда, мястото на допускане до търговия, датата на придобиване, процента на участие, обстоятелствата по сметката и приложимите спогодби. Достъпността на брокерите, продуктите, таксите и регулаторните условия могат да се променят. Преди да предприемеш действие, провери актуалната информация при доставчика, HCMC, AADE или квалифициран консултант.

Iva Buće

Ива Buće е магистър по икономика със специализация в дигиталния маркетинг и логистиката. Тя съчетава аналитично мислене с творчески подход, за да направи финансовите и инвестиционните теми достъпни за по-широка аудитория. Във Finorum превръща сложните икономически понятия в ясни и практични обяснения за читатели и инвеститори.